каталог техники
Лизинг – это удобный способ приобретения техники или оборудования для бизнеса на выгодных условиях и с минимизацией финансовых рисков. В этой статье мы подробно рассмотрим и проанализируем, почему лизинг выгоден для бизнеса, какие преимущества он даёт и почему компании выбирают его вместо кредита или аренды.
Прежде всего определим, что лизинг – это вид финансовой аренды, при которой компания или индивидуальный предприниматель получает технику, транспорт или оборудование в пользование с возможностью последующего выкупа. Почему лизинг выгоден? Он позволяет бизнесу использовать технику без значительных начальных вложений и с минимизацией рисков.
В сделке лизинга участвуют два ключевых участника:
Такое распределение ролей делает лизинг удобным инструментом для бизнеса, так как лизингополучатель не тратит значительные средства на покупку и обслуживание техники.
В отличие от классической покупки, при лизинге право собственности на оборудование и технику остаётся у лизингодателя до момента полного выкупа лизингополучателем. Это предоставляет юридическим лицам определённые преимущества – на балансе компании лизинг числится как арендное обязательство, что упрощает бухгалтерский учёт и не увеличивает долговую нагрузку компании. Лизинг уменьшает риски для бизнеса, так как компании не приходится брать на себя полные финансовые обязательства сразу.
Попробуем выяснить: почему лизинг выгоднее кредита или аренды и в чём между ними ключевые различия.
Основное отличие в том, что лизинг предоставляет больше прав и выгод по сравнению с арендой. Если аренда предполагает возврат техники после окончания срока, то лизинг предусматривает возможность её полного выкупа.
В отличие от кредита, лизинг снижает риски, связанные с амортизацией и обслуживанием техники, так как часть из них остаётся на стороне лизингодателя. Кроме этого, лизинг выгоднее кредита, благодаря более гибким условиям и более низкой стоимостью обслуживания для компаний.
В таблице приведено краткое сравнение основных параметров лизинга от аренды и от кредита
|
Параметр |
Лизинг |
Аренда |
Кредит |
|
Право собственности на оборудование |
Нет (до выкупа) |
Нет |
Есть с момента получения кредита |
|
Срок договора |
Долгосрочный (2-5 лет) |
Короткий (несколько месяцев) |
Долгосрочный или краткосрочный |
|
Платежи |
Ежемесячные лизинговые платежи |
Ежемесячная арендная плата |
Ежемесячные платежи по кредиту + проценты |
|
Риски |
Минимизированы за счёт лизингодателя |
Высокие (устаревание техники) |
Высокие (необходимость большого первоначального взноса) |
Далее мы рассмотрим эти и некоторые другие отличия лизинга от приобретения техники в кредит чуть подробнее.
>
В сравнении с традиционным кредитом лизинг обладает рядом преимуществ. При кредитовании компания получает деньги и обязана их вернуть банку с процентами, независимо от того, насколько эффективно будет использовано оборудование. Это создаёт долговые обязательства на балансе и может ограничивать гибкость компании в финансовых решениях. Что касается лизинга, то он позволяет использовать технику для получения дохода, не отвлекая значительные капиталы из оборота, так как платежи списываются на операционные расходы. В случае форс-мажоров лизинговый договор можно расторгнуть, вернув технику лизингодателю, что упрощает управление рисками и уменьшает долговую нагрузку.
Кроме этого, процесс получения лизинга для компаний часто проще, чем одобрение кредита, так как лизингодатель заинтересован в самом оборудовании и предлагает его под выгодные условия. Таким образом, по крайней мере для юридических лиц лизинг выгоднее кредита.
Лизинг обеспечивает более гибкие условия, чем банковский кредит. Например, при кредитовании банком устанавливаются достаточно строгие условия, часто с большими первоначальными взносами и жёстким графиком погашения, не учитывающим сезонные колебания или потребности бизнеса.
При лизинге возможна индивидуальная настройка графика платежей, которая может учитывать доходность оборудования или сезонный характер работы компании. Это делает лизинг более привлекательным, особенно для компаний с нерегулярной доходностью. Например, логистические или строительные организации, сельхозпроизводители и т.д.
Лизинг помогает минимизировать риски, связанные с устареванием оборудования. При оформлении кредита компания обязана выплачивать долг независимо от технического состояния техники.
В лизинге же предлагается ряд дополнительных услуг, например, обслуживание, ремонт и страхование техники. Это освобождает лизингополучателя от необходимости нести расходы на содержание и продление срока службы оборудования.
Вдобавок, лизинговые компании помогают с выбором техники и предоставляют поддержку, включая её настройку и техническую поддержку в процессе дальнейшей эксплуатации. Это делает лизинг удобным инструментом для компаний, ориентированных на увеличение и обновление своих активов.
Ещё одним фактором, объясняющим, почему покупать в лизинг выгоднее, чем оформлять кредит или брать технику в аренду, является возможность выкупа оборудования в собственность. По окончанию лизингового договора компания может стать полноправным владельцем оборудования. Это выгодно для бизнеса, так как техника, купленная через лизинг, становится долгосрочным активом и продолжает работать на лизингополучателя после завершения всех выплат. При этом, стоимость выкупа, как правило, ниже, чем остаточная цена техники, что делает лизинг особенно выгодным решением.
Оформление лизинговым договором кроме всего прочего предоставляет юридическим лицам широкие возможности для налоговой оптимизации:
Таким образом, лизинг помогает бизнесу оптимизировать сразу три налога – на прибыль, имущество, добавленную стоимость. Благодаря этому, он становится ещё более выгодным инструментом для компаний с финансовой точки зрения.
Проведём сравнение выгодности лизинга и кредита при покупке техники на сумму 20 млн.рублей. Предполагаемая продолжительность договора кредитования и лизинга – 5 лет. Ориентировочный расчёт представлен в таблице.
|
Параметр |
Лизинг |
Кредит |
|
Основная сумма (стоимость оборудования) |
20 млн руб. |
20 млн руб. |
|
Процентная ставка/ставка лизинга |
Например, 9% в год от суммы (с учётом сервиса) |
Например, всего 12% в год |
|
Итоговые выплаты по процентам / лизинговым платежам за 5 лет |
9 млн руб. |
~13.4 млн руб. |
|
Налоговые льготы |
Уменьшение налога на прибыль за счёт списания лизинговых платежей, амортизации и возврата НДС |
Нет |
|
Амортизация |
Ускоренная амортизация снижает налоговую нагрузку на имущество |
Стандартная амортизация |
|
Общая сумма выплат с учётом налоговых выгод |
~25.5 млн руб. (экономия по сравнению с кредитованием ~2.4 млн руб.) |
~33.4 млн руб. |
|
Итоговая экономия |
~7.9 млн руб. |
– |
Лизинг в данном случае экономит компании около 7.9 млн рублей по сравнению с банковским кредитом (даже если считать по минимальным ставкам кредитования, которые уже практически недоступны на российском рынке в текущий момент).
Экономия появляется, в том числе, за счёт более низкой ставки на лизинг, налоговых льгот и ускоренной амортизации. Это делает лизинг выгоднее кредита для юридических лиц, особенно в условиях крупного бизнеса, нуждающегося в дорогостоящем оборудовании.
Для бизнеса лизинг – это возможность оперативно получить необходимое оборудование или транспорт. Это актуально, например, в сфере грузоперевозок, где покупка грузовиков или спецтехники требует значительных затрат.
Так почему же выгодно брать в лизинг? Такой подход позволяет компаниям пользоваться оборудованием, не отвлекая крупные суммы из оборотных средств, сохраняя ликвидность бизнеса и гибкость планирования расходов.
Итак, подытожим ключевые факторы, благодаря которым лизинг выгоден для юридических лиц или индивидуальных предпринимателей:
В 2026 году при выборе лизинга для покупки транспорта и другой техники бизнесу важно учитывать не только размер аванса и ежемесячного платежа. На итоговую стоимость сделки влияют изменения налогового законодательства, стоимость финансирования и доступность программ господдержки.
Одно из основных изменений — повышение базовой ставки НДС с 20 до 22% с 1 января 2026 года. Новые правила затронули не только договоры, заключённые в 2026 году, но и действующие сделки: к операциям, относящимся к периоду после 1 января, применяется новая ставка.
При этом влияние изменения на фактические расходы бизнеса зависит от налогового режима. Компании — плательщики НДС, применяющие общую ставку, могут принимать предъявленный им НДС к вычету при соблюдении установленных условий, поэтому рост ставки не всегда означает сопоставимое увеличение реальной финансовой нагрузки. ФНС подтверждает, что по товарам, работам и услугам, принятым к учёту в 2026 году, НДС по ставке 22% может быть принят к вычету.
Для бизнеса на УСН ситуация может отличаться. В 2026 году компании и ИП на УСН в зависимости от дохода и выбранного порядка налогообложения могут применять общую ставку 22% либо специальные ставки 5% или 7%. При применении специальных ставок 5% и 7% права на вычет входного НДС нет, поэтому при оценке стоимости лизинга важно учитывать не только размер платежей, но и собственный налоговый режим.
В 2026 году продолжают действовать программы льготного лизинга отечественной техники. В зависимости от конкретной программы и модели государственная субсидия может уменьшать авансовый платёж и тем самым снижать первоначальную финансовую нагрузку на компанию.
Для участия техника должна соответствовать требованиям программы, в том числе по стране и сроку производства.
Также устанавливаются требования к продолжительности договора: например, в программах Минпромторга минимальный срок финансового лизинга составляет 12 месяцев. В перечни субсидируемой техники могут входить в том числе отдельные модели российского грузового транспорта, прицепов и полуприцепов.
Поэтому перед заключением сделки имеет смысл отдельно уточнять, распространяется ли действующая программа господдержки на выбранную модель.
В 2026 году условия финансирования остаются относительно дорогими, однако ситуация постепенно меняется. По состоянию на 24 июля 2026 года ключевая ставка Банка России составляет 14% годовых. Её дальнейшее снижение потенциально может уменьшать стоимость привлечения средств для лизинговых компаний и постепенно делать новые предложения для бизнеса привлекательнее.
Сам рынок также показывает признаки восстановления после существенного снижения в 2025 году.
Так, по данным из исследования рейтингового агентства «Эксперт РА» «Рынок лизинга в I полугодии 2026 года: роллинг-стоп», опубликованное 13 июля 2026 года:
При этом транспортный сегмент в целом остался примерно на уровне прошлого года (+1%), но рост зафиксирован в том числе именно в сегменте прицепов и полуприцепов.
Банк России в базовом сценарии прогнозирует снижение средней ключевой ставки до 10,5–12,5% в 2027 году. Если этот сценарий реализуется, стоимость финансирования для лизинговых компаний может снизиться, а конкуренция за клиентов — усилиться. Это создаёт предпосылки для более выгодных условий по новым договорам: меньшего удорожания, более гибких графиков или специальных предложений.
Однако откладывать покупку техники только в расчёте на снижение ставок не всегда оправданно. Итоговая выгода зависит также от стоимости самого полуприцепа, загрузки бизнеса, доступных субсидий и дохода, который новая техника сможет приносить уже сейчас. Поэтому при выборе между покупкой в 2026 или 2027 году лучше сравнивать не только ставку финансирования, а общую экономику сделки и срок её окупаемости.
Итак, лизинг часто оказывается гораздо выгоднее иных способов покупки дорогостоящей техники, т.к.:
Рассчитайте свои платежи онлайн и узнайте больше про выгодные предложения и акции, действующие при покупке технике БОНУМ в лизинг!
Основные правила лизинговых сделок в России закреплены в:
Перед заключением договора стоит проверять его условия с учётом актуальной редакции законодательства: в частности, порядок расчёта платежей, условия выкупа имущества, распределение рисков и налоговые последствия сделки.
Лизинг — это способ получить технику в пользование без необходимости сразу оплачивать её полную стоимость. Лизинговая компания приобретает выбранное имущество и передаёт его клиенту за регулярные платежи на установленный договором срок. В российском законодательстве лизинг определяется как финансовая аренда.
Для бизнеса такой вариант позволяет приобрести, например, новый полуприцеп и начать использовать его в работе, распределив расходы во времени. Возможность последующего выкупа техники и конкретные условия перехода права собственности определяются договором.
Главное отличие лизинга от кредита простыми словами заключается в том, кто приобретает и кому принадлежит техника в период действия договора. При кредите компания получает деньги и самостоятельно покупает имущество. При лизинге выбранную технику приобретает лизинговая компания, после чего передаёт её клиенту во временное владение и пользование.
При выборе между кредитом и лизингом стоит сравнивать не только процентную ставку, но и первоначальный платёж, общую сумму выплат, налоговые последствия, требования к обеспечению, график платежей и условия выкупа. Для грузоперевозчика важна и возможность подобрать график под сезонность бизнеса.
При обычной аренде компания получает во временное пользование имущество, которое уже есть у арендодателя. При лизинге техника, как правило, приобретается лизинговой компанией специально для конкретного клиента и затем передаётся ему за плату во временное владение и пользование.
Ещё одно практическое отличие — цель сделки. Аренду чаще выбирают, когда техника нужна на ограниченный период. Лизинг подходит компаниям, которым транспорт требуется для длительной работы и которые рассматривают возможность его последующего выкупа.
Чем операционный лизинг отличается от финансового?
Финансовый лизинг обычно предполагает длительное использование техники, а условия сделки ориентированы на финансирование её приобретения. В конце срока договор может предусматривать выкуп имущества. Именно такой формат — фактически покупку техники в лизинг с последующим переходом в собственность — предлагает BONUM в рамках своих лизинговых программ.
Операционный лизинг по своей экономической модели ближе к долгосрочной аренде: техника передаётся во временное пользование и обычно возвращается владельцу после окончания договора. Поэтому при выборе между операционным и финансовым лизингом важно учитывать срок использования техники, необходимость её последующего выкупа и состав услуг, включённых в платежи.
Лизинг может быть выгоден перевозчику, если новая техника нужна для работы уже сейчас, но компания не хочет единовременно изымать из оборота крупную сумму. Полуприцеп начинает использоваться в перевозках и приносить доход, а его стоимость выплачивается постепенно.
Но выгоду необходимо рассчитывать для конкретной сделки. Стоит сравнить аванс, сумму всех платежей, выкупную стоимость, срок договора, налоговый эффект и предполагаемый доход от эксплуатации полуприцепа. Чем выше загрузка техники, тем более важным становится сравнение стоимости финансирования с доходом, который она позволит получить.
ИП может выбрать подходящий полуприцеп и обратиться в лизинговую компанию либо оформить заявку через продавца техники. Лизингодатель оценивает клиента и запрашивает документы, необходимые для принятия решения.
После одобрения согласовываются модель полуприцепа, аванс, срок договора и график платежей. Затем лизинговая компания приобретает технику у продавца и передаёт её предпринимателю в пользование.
Точный перечень документов и требования к сроку работы ИП зависят от конкретной лизинговой компании.
Да, такая возможность может быть предусмотрена условиями конкретной лизинговой программы. Необходимость поручительства зависит от лизинговой компании, финансового состояния клиента, стоимости техники, размера аванса, срока работы бизнеса и других параметров сделки.
Поэтому при поиске полуприцепа в лизинг без поручителей лучше запрашивать предложения сразу по конкретной модели и сравнивать не только требования к обеспечению, но и полную стоимость финансирования.
Если для заключения сделки требуется поручитель, его ответственность определяется договором поручительства. По общему правилу при неисполнении обеспеченного обязательства должником поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или самим договором не предусмотрен другой порядок.
Это означает, что перед подписанием документов поручителю важно проверить, какие именно обязательства он обеспечивает, ограничена ли максимальная сумма ответственности и на какой срок действует поручительство.
Поручитель вправе выдвигать против требований кредитора предусмотренные законом возражения. Если поручитель исполнил обеспеченное обязательство за должника, к нему в соответствующем объёме переходят права кредитора: он может потребовать от должника возврата выплаченной суммы, а в предусмотренных законом случаях — процентов и возмещения связанных с этим убытков.
Конкретные условия ответственности и порядок предъявления требований необходимо проверять в договоре поручительства.
Минимальный аванс зависит от выбранной лизинговой компании, финансового состояния клиента, модели техники и параметров договора. Поэтому корректнее сравнивать несколько предложений по одному и тому же полуприцепу, а не ориентироваться только на рекламную ставку или размер первоначального платежа.
Для техники BONUM доступны лизинговые программы с авансом от 0%. На странице «Лизинговые программы» можно ознакомиться с актуальными условиями и отправить заявку на расчёт.
Сравнивая предложения, стоит оценивать несколько параметров одновременно:
Низкий аванс или небольшой ежемесячный платёж сами по себе ещё не означают, что предложение будет самым выгодным. Для объективного сравнения лучше рассчитывать полную стоимость сделки за весь срок договора.
Покупатели техники BONUM могут подобрать вариант финансирования через партнёрские лизинговые программы производителя. На странице «Лизинговые программы BONUM» представлены актуальные возможности покупки полуприцепов в лизинг, в том числе предложения с онлайн-оформлением и сезонными платежами с учётом загрузки бизнеса.
Чтобы оценить выгоду для конкретного бизнеса, лучше запросить расчёт по выбранной модели полуприцепа и сопоставить аванс, срок, график и общую сумму платежей.
*Вся информация представлена исключительно в ознакомительных целях. ООО «БОНУМ» не несет ответственности за действия третьих лиц.
